出纳报告单是企业财务管理中非常重要的一项工作，它记录了企业的现金收支情况，为企业的财务管理提供了重要的依据。那么，出纳报告单应该怎么填写呢？下面就为大家介绍一下。
一、填写报告单的基本信息
在填写出纳报告单时，首先需要填写报告单的基本信息，包括报告单的日期、报告单的编号等。这些信息可以帮助企业对报告单进行归档和管理，方便以后的查阅和分析。
二、填写现金收入情况
在填写出纳报告单时，需要详细记录企业的现金收入情况，包括收到的现金金额、收款人的姓名、收款日期等。在填写现金收入情况时，需要注意以下几点：
1. 收款人的姓名和收款日期必须填写清楚，以便以后的核对和查询。
2. 收到的现金金额必须与实际收到的金额相符，不得有误。
3. 如果收款人是企业员工，需要在备注栏中注明收款原因，如工资、奖金等。
三、填写现金支出情况
在填写出纳报告单时，还需要详细记录企业的现金支出情况，包括支出的金额、支出的对象、支出日期等。在填写现金支出情况时，需要注意以下几点：
1. 支出的对象必须填写清楚，以便以后的核对和查询。
2. 支出的金额必须与实际支出的金额相符，不得有误。
3. 如果支出是用于企业日常经营活动，需要在备注栏中注明支出原因，如采购、租金、水电费等。
四、填写现金余额情况
在填写出纳报告单时，需要记录企业的现金余额情况，包括期初现金余额、期末现金余额等。在填写现金余额情况时，需要注意以下几点：
1. 期初现金余额是指上一个报告期末的现金余额，必须填写清楚。
2. 期末现金余额是指本报告期末的现金余额，必须填写清楚。
3. 现金余额必须与实际现金余额相符，不得有误。
五、填写报告单的审核情况
在填写出纳报告单时，需要填写报告单的审核情况，包括审核人的姓名、审核日期等。审核人需要对报告单进行审核，确保报告单的真实性和准确性。
总之，出纳报告单的填写需要非常仔细和认真，必须做到真实、准确、完整、清晰。只有这样，才能为企业的财务管理提供有力的支持和保障。
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